目次
- なぜAMLコンプライアンスが重要か
- 3つの主要なAML義務
- 内部統制ポリシー文書
- 取引モニタリングシステム
- 従業員研修要件
- 監督当局の検査
- よくある質問
1. なぜAMLコンプライアンスが重要か
韓国の外貨両替業は、特定金融取引情報の報告及び利用法に基づき金融取引報告機関に指定されています。義務を怠ると最高1億ウォンの過料や是正命令の対象となり、金融情報分析院が6か月の範囲で営業の全部または一部の停止を関係機関に求めることもあります。虚偽の報告や顧客への報告事実の漏洩は刑事罰の対象です。
2. 3つの主要なAML義務
- 顧客確認（CDD/EDD）：口座開設時や基準金額以上の一回限りの取引（外国通貨建ての外国為替取引は1万米ドルまたは他通貨の相当額）で本人確認を実施；マネーロンダリングの疑いがある場合は金額にかかわらず確認し、取引目的と資金源も確認
- 疑わしい取引報告（STR）：マネーロンダリングが疑われる取引を遅滞なく金融情報分析院（FIU）に報告
- 高額現金取引報告（CTR）：顧客1人あたり1日1千万ウォン以上の現金取引を30日以内にFIUへ報告
3. 内部統制ポリシー文書
必要なAMLポリシー文書には：リスク評価方法、CDD手順、STR/CTR報告ワークフロー、記録保管規則（最低5年間）、従業員研修スケジュール、コンプライアンス担当者の指定を含める必要があります。
4. 取引モニタリングシステム
- 日次CTR閾値アラート
- 構造化取引（CTRを回避するための取引分割）のパターン検出
- 政治的有力者（PEP）スクリーニング
- 制裁リスト照合（国連、OFACなど）
5. 従業員研修要件
外貨両替業者は役職員に対してAMLの教育・研修を実施しなければなりません。
6. 監督当局の検査
AML義務の監督は金融情報分析院（KoFIU）が行い、登録両替営業者に対する検査は関税庁に委託されています。よく指摘される事項：不十分なCDD記録、CTR申告の不備、古いAMLポリシー文書。
よくある質問
Q. 小規模な一人経営の両替業にも完全なAMLポリシーが必要ですか？
A. はい。登録されたすべての外貨両替業はその規模に関係なく、AML内部統制ポリシーを維持する必要があります。
Q. CTR申告を見逃した場合はどうなりますか？
A. CTR申告の遅延や未提出は罰金につながり、より広範なコンプライアンス調査を引き起こす可能性があります。